El Tribunal Oral Federal 1 (TOF1) de Córdoba condenó a 12 de los 14 acusados de asociación ilícita para evadir impuestos con el comercio de soja, entre los cuales, el líder de la organización Atilio Omar Mengo recibió una pena de siete años de prisión e inhabilitación para ejercer el comercio de granos por el mismo lapso.
María Pía Cardoso, otra de las acusadas conocidas por su actividad (y por haber sido pareja de Marcelo Macarrón, viudo de Nora Dalmasso) recibió una pena de tres años y ocho meses de prisión como partícipe necesaria del delito de asociación ilícita para cometer delitos tributarios.
Junto a ellos fueron condenados otros 10 acusados como integrantes de la asociación ilícita con distintos grados de responsabilidad, entre ellos las hijas de Mengo. Dos de los acusados fueron absueltos, sin costas.
La causa, instruida en el Juzgado Federal de Río Cuarto, a cargo de Carlos Ochoa, analizaba maniobras que realizaba la asociación ilícita para evadir la carga tributaria de operaciones con el comercio de granos. Entre otras operaciones ilícitas se tramitaron claves fiscales a indigentes para eludir el pago de impuestos.
En el caso actuó de querellante la Administración Federal de Ingresos Públicos (Afip, representada por María Elisa Diez y Roberto Alejandro Marún) y Nilda Romero (Felipe Otero Berger).
Veredicto
El TOF1 de Córdoba estuvo integrado por Julián Falcucci (presidente), Jaime Díaz Gavier y Carolina Prado. La sentencia confirmó plenamente la acusación que tenía numerosos pedidos de nulidad que terminaron siendo rechazados en el veredicto.
La condena confirmó las calificación legal de una asociación ilícita para cometer delitos tributarias, a Atilio Mengo como su líder como así también a los coautores y a los partícipes necesarios.
Las condenas fueron las siguientes: Francina Evelyn Mengo, Luisina Sol Mengo (hijas de Atilio), Sebastián Guillermo Barreira y Sergio Raúl Bertoni, fueron hallados coautores de la asociación ilícita y se les impusieron penas de cuatro años de prisión. En este tramo, a Atilio Mengo se lo declaró líder de esta agrupación, con condena de prisión e inhabilitación por siete años.
Como partícipes necesarios, además de Cardoso, se condenó a Eduardo Meta, Leonardo Fabián Petiti (ambos con penas de cuatro años y dos años de prisión), Gabriel Alberto Ludueña (tres años y ocho meses de prisión), Vanesa Romina Moyano, Hugo Alfredo Agüero y Claudio Fabián Giles. Estos tres últimos recibieron tres años de prisión en suspenso, con declaración de inconstitucionalidad del mínimo de la pena.
Además, fueron absueltos Diego Daniel Meta y Gabriel Luciano Meta, sin el pago de costas.
Acusador conforme
La acusación estuvo a cargo del fiscal general Carlos Gonella, quien dijo que junto a Facundo Trotta (quien lo asistió como representante del Ministerio Público) estaban "muy conformes" por el resultado y por que se acogió lo que pidió lo que pidió la fiscalía, tanto en condenas como en absoluciones.
También Gonella destacó que "es relevante esta causa porque fue la primera condena en Córdoba por asociación ilícita fiscal" y teniendo en cuenta que sólo hay otras dos, pero con juicios abreviados, es la primera vez que se logra una condena con debate oral por este delito. Entre otros puntos que consideró importantes sobre este proceso, señaló el fiscal que "son maniobras muy nocivas en términos sociales y económicos".
"Estamos viendo en estos días (por la causa de facturas apócrifas) que hay muchos procedimientos y causas por personas que utilizan a indigentes y vulnerables para obtener claves fiscales y defraudar al fisco".
A la par que elogió al área Penal Tributaria de la Afip y al juez Ochoa, Gonella completó que este tipo de causas son los desafíos que tiene la Justicia por delante y que el camino se inició con la causa Cordubensis (CBI).
